Как избежать двойного налогообложения в Испании в 2025: гид для резидентов и инвесторов
- Fenix Digital Technology
- Mar 5
- 3 min read
Узнайте, как избежать двойного налогообложения в Испании. Советы для резидентов и инвесторов, налоговые льготы, СИДН, консультации экспертов в Atanesov Pertova.
Ключевые вопросы:
Как работает система налогообложения в Испании для иностранцев?
Что такое соглашение об избежании двойного налогообложения (СИДН)?
Какие налоги должны платить инвесторы и резиденты Испании?
Как правильно декларировать доход и минимизировать налоговую нагрузку?
📌 Как работает система налогообложения в Испании для иностранцев?
Испания является страной с прогрессивной налоговой системой, где размер налоговых ставок зависит от вида дохода и налогового статуса лица. Важно понимать, являетесь ли вы налоговым резидентом или нерезидентом, поскольку это влияет на порядок налогообложения:
Налоговые резиденты Испании (проживают более 183 дней в году) платят налоги на все мировые доходы.Налоговые нерезиденты облагаются налогами только на доходы, полученные в Испании.
К основным налогам, с которыми сталкиваются иностранцы, относятся:
Подоходный налог для резидентов (IRPF) – прогрессивная ставка от 19% до 47%.
Налог на доходы нерезидентов (IRNR) – фиксированная ставка 24% (или 19% для граждан ЕС).
Корпоративный налог (IS) – стандартная ставка 25% для компаний.
Налог на прирост капитала – от 19% до 26% при продаже недвижимости или акций.
👉 Узнайте подробнее о налогообложении в Испании для иностранцев и конкретно по вашему индивидуальному случаю: получите юридическую консультацию по налогам.
📌 Что такое соглашение об избежании двойного налогообложения в Испании (СИДН)?
Международные соглашения позволяют избежать двойного налогообложения для физических и юридических лиц, которые получают доход в двух странах одновременно. Испания заключила такие соглашения с более чем 100 государствами, включая Россию, Украину, Казахстан и страны ЕС.
Как это работает?
📌 Если доход уже был обложен налогом в одной стране, в другой предоставляется налоговый вычет или освобождение от налога.
📌 Резиденты Испании могут использовать форму 210 для возврата налога, уплаченного в другой стране.
📌 Важно вовремя подавать налоговые декларации (модель 720, 100, 210 и др.), чтобы избежать штрафов.
👉 Узнайте подробнее о налоговой оптимизации по вашему индивидуальному случаю: юристы Atanesov Petrova предоставляют налоговые консультации для бизнеса и частных лиц.
📌 Как минимизировать налоговую нагрузку в Испании?
Правильный выбор налогового статуса – проверьте, выгодно ли вам становиться налоговым резидентом.
Использование льгот и вычетов – например, налоговые кредиты на инвестиции, ипотеку, пенсии.
Оптимизация структуры доходов – перевод части активов в налоговые льготы (например, пенсионные фонды).
Использование льготных режимов – например, закон Бекхэма, который снижает налоговую ставку для иностранных специалистов до 24%.
Важно! Если ваш доход или активы превышают 50 000 евро, необходимо подать модель 720 (декларация иностранных активов), иначе грозит штраф от 5 000 евро за каждую незадекларированную позицию.
👉 Узнайте подробнее о налоговой отчетности по вашему индивидуальному случаю у наших экспертов в Барселоне: налоговые юристы Atanesov Petrova предоставляют консультации по налогам и отчетности на понятном вам русском языке для русскоговорящих клиентов.
Часто задаваемые вопросы
❓ Если я работаю удаленно, нужно ли мне платить налоги в Испании?
Если вы проживаете в Испании более 183 дней, даже работая удаленно, вы становитесь налоговым резидентом и обязаны платить налоги.
❓ Как избежать двойного налогообложения при сдаче недвижимости?
Если у вас есть недвижимость в Испании, доход облагается 24% (или 19% для резидентов ЕС). Однако, если есть СИДН между вашей страной и Испанией, можно снизить налоговую нагрузку.
❓ Какие штрафы за нарушение налогового законодательства?
Штрафы варьируются от 100 до 5 000 евро за несвоевременную подачу декларации и уклонение от уплаты налогов.
⚠️ Важно знать!
Обратите внимание: налоговая и миграционная политика Испании и требования к заявителям могут изменяться. Важно следить за последней информацией из официальных источников. Обновления по теме вы можете найти на официальных сайтах:
Или свяжитесь с нашим юристом для подробной консультации:
Оптимизация налогов и защита от двойного налогообложения – ключ к финансовой безопасности резидентов и инвесторов в Испании. Важно понимать правила налогообложения, использовать соглашения об избежании двойного налогообложения и своевременно подавать налоговые декларации.
📢 Нужна помощь?
Юристы Atanesov Petrova помогут вам с налоговыми вопросами, оптимизацией и отчетностью.
📞 Запишитесь на консультацию с налоговым юристом в Испании сегодня!
